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W-4 작성을위한 초보자 안내서

어쩌면 처음 직장을 시작했거나 풀 타임 고용을 위해 프리랜서 생활을 포기했을 수도 있습니다. 시나리오에 관계없이 W-4를 처음 작성하는 경우 모든 필드, 워크 시트 및 양식이 혼란 스러울 수 있습니다. 그렇습니다. IRS는 상황을 혼란스럽게 만들 수 있습니다. 한 번에 한 걸음 씩 갑시다.

1. 면제 여부 결정 (아마도 아닌 경우)

직원으로 새 직장을 시작할 때 새 고용주는 W-4를 줄 것입니다. W-4는 두 페이지의 IRS 양식으로 기본적으로 고용주가 세금을 충당하기 위해 급여에서 얼마나 많은 돈을 지불해야하는지 알려줍니다. W-4의 첫 번째 지침 중 하나는 면제되는 경우 작성해야합니다. 그러나 당신은 아마 면제되지 않습니다.

면제 란 귀하가 세금을 징수하고 있지 않다는 것을 의미하므로 고용주는 연중 내내 연방 소득세에 대해 월급에서 아무것도받지 않습니다 (아직 메디 케어와 사회 보장국을 위해 돈을 인출 할 것입니다). 면제되는 경우 W-4의 7 행에“면제”라고 적습니다.

일반적으로 1 년 동안 $$ 10, 350 미만의 소득이있는 경우에만 면제를 청구 할 수 있습니다. 누군가가 귀하를 부양 가족으로 청구 할 수 있고 근로 소득이 $ 6, 300 이하이면 면제도 청구 할 수 있습니다.

하지만 실제로 면제되지 않으면 면제를 제출하고 싶지 않습니다. 다시 한 번 급여에서 원천 징수 된 연방 소득세가 없습니다. 따라서 4 월에 세금을 납부하면 연체 된 벌금이 부과되는 거대한 세금 청구서가 생깁니다.

2. 워크 시트 작성

W-4의 대부분은 워크 시트입니다. 그들 중 세 가지가 있습니다 :

  • 개인 수당 워크 시트 (모든 사람)
  • 공제 및 조정 워크 시트 (공제 금액이 많은 사람)
  • 2 인용 / 복수 작업용 워크 시트 (직장 이상의 직업을 가진 사람 또는 결혼 한 사람 모두)

이 워크 시트는 IRS에 과세 소득에 대한 일반적인 아이디어를 제공하므로 모든 월급에서 세금을 원천 징수 할 것입니다. 예를 들어, "2 인"워크 시트를 통해 2 차 수입을 신고하지 않으면 1 년 내내 충분한 돈을 원천 징수하지 못할 수 있습니다. 이는 4 월에 세금을 납부 할 때 IRS 자금을 잃게 될 수 있습니다.

개인 수당 계산

개인 수당 워크 시트는 모든 사람을위한 것이며 간단합니다. "개인 수당"은 기본적으로 공제액을 나타냅니다. 수당이 많을수록 월급에서 더 적은 금액을받을 수 있습니다.

이 워크 시트는 청구 할 수있는 수량을 한 줄씩 안내합니다. 알아 내기는 쉽지만, IRS에는 원천 징수 계산기가있어 적절한 양의 수당도 청구 할 수 있습니다. Roberg Tax Solutions는 신고 상태에 따라 다음과 같은 수당을 제안합니다.

당신은 고등학교 나 대학에있는 학생입니다. 당신은 결혼하지 않았으며 아이들이 없습니다. 부모님은 세금 신고서 (24 세 미만)를 요구할 수 있습니다. SINGLE, ZERO ALLOWANCES

당신은 직업이 있고, 단 하나의 직업 만 있고, 당신은 혼자 살고 있으며, 독신입니다. 단일, 하나의 할당

이제 자녀가있는 경우 각 자녀마다 다른 수당을 추가하십시오. 예를 들어, 당신이 2 명의 아이들과 독신이라고 가정 해 보자. 한 분의 수당과 각 어린이에 대한 수당.

당신은 결혼했고 한 사람 만 일함 : 결혼, 두 가지 수당

당신은 결혼했고 둘 다 일합니다. 각자 각자 W-4를 가지고 있으며 그들은 다를 것입니다. 임금이 더 높은 배우자 # 1— 결혼 및 가족을위한 모든 수당을 청구하십시오. 임금이 낮은 직업을 가진 배우자 # 2-결혼 한 더 높은 단일 요금, 제로 할당으로 보류 된 결혼

청구하고자하는 총 수를 확보 한 후에는 H 라인에 해당 금액을 입력해야합니다. 정확한 과학 일 필요는 없습니다. 당신이 원한다면 더 많은 또는 더 적은 수당을 청구 할 수 있습니다. 왜냐하면, 그것은 당신이 월급에서 얼마나 많이 가져 왔는지에 대한 아이디어를 얻는 것을 의미하기 때문입니다.

매년 큰 세금 환급을 받으면 더 많은 수당을 청구 할 수 있습니다. 큰 세금 환급은 일반적으로 연중 내내 세금을 과다 지불한다는 것을 의미하므로, 더 많은 수당을 청구하면 균형을 이룰 수 있습니다. 환불액은 크지 않지만 급여는 더 커집니다.

반면, 수당이 너무 많으면 세금을 낼 수 있습니다. 청구 금액이 너무 많으면 각 지불 기간에 대해 세금이 원천 징수되지 않을 수 있으며 4 월에 돈을 빚게됩니다. 초과 지급의 측면에서 잘못하고 개인 수당을 너무 많이 청구하지 않는 것이 좋습니다. 나중에 언제든지이 숫자를 조정하고 새 W-4를 켤 수 있습니다.

거기에서 작성해야 할 두 가지 워크 시트가 더 있습니다 : 공제 및 조정 워크 시트와 두 번의 알림 / 다중 작업 워크 시트.

조정이 필요한지 결정

이 워크 시트는 과세 소득을 낮출 수있는 세금 공제 및 공제를위한 것입니다. 이를 통해 IRS는 세금 책임에 대한보다 정확한 아이디어를 제공하여 연중 초과 지불하지 않을 것입니다. 기본적으로 과세 소득을 크게 낮추는 주요 공제 나 크레딧을받는 경우이 양식을 작성하는 것이 좋습니다. 공제를 항목별로 분류하는 경우 양식을 반드시 작성해야합니다. 많은 사람들이 표준 공제를 더 쉽게 할 수는 있지만, 모기지이자 지불, 자선 기부금, 의료 비용 등과 같이 공제 할 수있는 구체적이고 큰 비용이있는 경우 Itemizing이 더 합리적입니다. 또한 IRA 기부금, 양도 비용 또는 학생 대출이자와 같은 것들에 대한 크레딧 또는 기타“소득 조정”이있을 수 있습니다.

이 워크 시트는 간행물 505를 방문하여 자격이되는 모든 학점을 확인하도록 지시하지만, IRS에는 프로세스를 안내하는 편리한 원천 징수 계산기가 있습니다. 계산기는 소득 조정과 함께 총 항목 별 공제액을 알려주므로이 워크 시트를 작성하기가 매우 쉽습니다.

가구에 소득이 둘 이상인 경우“두 사람”을 작성하십시오

두 가지 직업이 있거나 결혼했고 배우자에게 직업이있는 경우이 워크 시트를 사용합니다. 이 워크 시트의 목표는 두 번째 소득 금액을 기준으로 월급에서 원천 징수해야 할 금액을 계산하는 것입니다.

하지만이 워크 시트는 따라 가기가 매우 쉽습니다. 먼저, "공제 및 조정"워크 시트를 작성하면이 워크 시트의 총계를이 행의 1 행에 입력합니다. 여기에서 워크 시트 하단에있는 2 개의 테이블을 사용하여 2-9 행을 채우십시오. 표 1은 가장 낮은 임금을받는 일자리를위한 것이고 표 2는 가장 높은 임금을받는 일자리를위한 것입니다. 이 표는 두 소득을 기준으로 수당을 찾는 데 도움이됩니다.

워크 시트의 각 줄은 각 월급에서 원천 징수 할 추가 금액을 계산하는 기본 수학 일 뿐이며, 이 금액을 9 번 줄에 입력합니다.

3. W-4를 작성하십시오

워크 시트가 완성되면 실제 W-4 양식의 빈칸을 채워야합니다. 1-4 행은 여러분의 이름, 주소, 주민등록번호 및 세금 신고 상태와 같은 매우 표준적인 내용입니다. 5 에는 공제 및 조정 워크 시트 를 작성하지 않은 한 개인 수당 워크 시트의 H 행 에서 계산 한 숫자를 입력 한 다음 10 행 에서 계산 한 숫자를 입력 합니다.

Two-Earners Worksheet를 작성한 경우 해당 워크 시트의 9 행에서 계산 한 금액을 찾은 다음 W-4의 6 행에 해당 금액을 쓰십시오.

거기서부터 워크 시트에 서명하여 고용주에게 넘겨 줄 것입니다. 그리고 그게 다야! 급여에서 적절한 금액을 원천 징수해야합니다. 4 월에 많은 돈을 빚지는 않지만 큰 환급도받지 않습니다.

중요한 삶의 변화가 생길 때마다이 양식도 업데이트하고 싶을 것입니다. 분명히, 당신이 새로운 일자리를 얻는다면, 당신은 새로운 일자리를 채울 것이지만, 당신이 결혼하거나, 아이를 갖거나, 두 번째 일자리를 얻는다면, 새로운 W-4를 요구할 것이고, 그에 따라 조정될 것입니다.